Koniec roka sa nezadržateľne blíži a s ním aj čas, kedy sa oplatí pozrieť na svoje účtovníctvo nielen z pohľadu daní, ale aj budúcich plánov.
Ak ste živnostník alebo majiteľ s.r.o. a v roku 2026 plánujete kúpu bytu, domu alebo investičnej nehnuteľnosti, správne nastavené daňové priznanie a účtovná uzávierka môžu rozhodnúť o tom, či v banke získate úver rýchlo, vo vysokej výške a s výhodným úrokom.
💡 Prečo sa na daňové priznanie oplatí pozrieť inak
Banky pri posudzovaní bonity nehodnotia len zisk, ale celkovú finančnú stabilitu – teda aj obraty, cash-flow, kontinuitu príjmov a schopnosť pravidelne splácať záväzky.
Základ dane je síce dôležitý, ale nie jediný ukazovateľ, podľa ktorého sa banka rozhoduje.
Inými slovami – nejde len o to, koľko “zarobíte”, ale aj ako transparentne to v účtovníctve dokážete preukázať.
📊 Ako banky hodnotia živnostníkov (SZČO)
Ak podnikáte ako SZČO, banka vychádza najčastejšie z údajov v daňovom priznaní – konkrétne z čiastkového základu dane z podnikania.
Z týchto údajov následne vypočíta priemerný mesačný príjem, ktorý uzná ako základ pre posúdenie úveru.
- Väčšina bánk uznáva 10 – 60 % z ročného obratu ako „čistý“ ročný príjem.
- Výpočet závisí od typu činnosti, odvetvia a nákladovej štruktúry.
- Dôležitá je aj stabilita – banky uprednostňujú, ak príjmy v posledných dvoch rokoch rastú alebo sú aspoň vyrovnané.
Príklad:
Ak máte ročný obrat 60 000 €, banka môže uznať príjem 18 000 až 42 000 € ročne, teda 1 500 až 3 500 € mesačne (v závislosti od internej metodiky banky).
🏢 Ako banky posudzujú majiteľov s.r.o.
Ak podnikáte prostredníctvom spoločnosti s ručením obmedzeným, banka sa pozerá na:
- Zisk po zdanení (firma by nemala byť v strate).
- Vyplácanú mzdu alebo odmenu konateľa – stabilný príjem má vyššiu váhu než jednorazové dividendy.
- Tržby a vývoj v čase – rastúce alebo stabilné tržby zlepšujú hodnotenie bonity.
- Zadlženosť a vlastný kapitál – vysoký podiel cudzích zdrojov (úvery, leasingy) môže znižovať bonitu.
- Transparentné účtovníctvo – jasné a preukázateľné doklady o príjmoch.
👉 Ak firma „na papieri“ vykazuje nulový zisk len kvôli optimalizácii daní, v očiach banky pôsobí rizikovo. Pri plánovanej hypotéke alebo úvere sa preto oplatí v jednom roku vykázať reálny zisk, aj keď to znamená o niečo vyššiu daňovú povinnosť.
⚠️ Na čo si dať pozor pri daňovom priznaní a uzávierke
- Nevykazujte stratu, ak plánujete žiadať o úver v najbližšom roku.
- Neznižujte zisk umelo – vysoké jednorazové náklady na konci roka môžu poškodiť Váš obraz v očiach banky.
- Zachovajte stabilitu tržieb – medziročné výkyvy vyvolávajú otázky.
- Vyplácajte si mzdu pravidelne – pravidelnosť je pre banku dôležitejšia než výška.
- Udržujte čisté účtovníctvo – banka si môže vyžiadať všetky výkazy.
- Pozor na zadlženosť – čím viac úverov, tým menšia kapacita na ďalší.
- Spolupracujte s účtovníkom – plánujte uzávierku s ohľadom na budúcu žiadosť o úver.
🔍 Na čo sú banky najcitlivejšie
- Straty alebo veľmi nízke zisky.
- Výrazné výkyvy v tržbách.
- Nezrovnalosti medzi daňovým priznaním a reálnymi výpismi z účtu.
- Nepravidelné alebo jednorazové príjmy.
- Viacero existujúcich úverov alebo leasingov.
Ak banka vníma nestabilitu alebo riziko, buď zníži schválenú sumu, alebo ponúkne vyšší úrok.
💬 Záver: Pripravte sa dnes, aby ste zajtra získali viac
Správne nastavené daňové priznanie nie je len povinnosť – je to strategický nástroj, ktorý môže výrazne ovplyvniť Vaše možnosti financovania v banke.
Ak plánujete kúpu nehnuteľnosti v roku 2026, využite koniec tohto roka na optimalizáciu svojich finančných výsledkov.
🧠 Tip na záver
Nechajte si poradiť od odborníka na hypotéky pre podnikateľov – ten dokáže na základe aktuálnych podmienok bánk presne vyhodnotiť, ako si pripraviť účtovníctvo, aby ste získali najlepší možný úver.
📞 Potrebujete pomôcť s prípravou?
Kontaktujte nás – radi Vám pomôžeme:
- analyzovať Vaše daňové priznanie,
- nastaviť účtovníctvo pre bankové hodnotenie,
- a pripraviť Vás na úspešnú žiadosť o hypotéku či úver.
